出纳人员收到发票如何处理
来源：温州仁和会计培训学校
企业经营过程中购入商品或者原材料时，可收到卖方相应开具的发票。对于出纳人员而言，收到发票怎么处理？下面一起和温州仁和会计培训学校来看看。 出纳收到发票处理方法 发票不是报销凭证，是对方收款凭证。 1、如果只是往来款项，出纳将款项支付给对方，则收到盖上对方财务章的发票，是可以作为支付凭据的。 2、如果是费用支出等，必须有在规定期限内的合法合规发票，方可报销。 至于报销，老板让给报，也要完善相关手续，必须取得发票，并由相关经理在报销单上审核经过，如果单位需要由会计审核的，还得由会计审核签字后，方可报销。 出纳是什么？ 出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出，付出;而“纳”即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。 收到发票如何审核？ 一、从票据填制的内容和加盖的印章进行审核 1.发票填制的内容是否与发票种类相符合。 2.发票加盖的印章是否与票据的种类相符合。报销发票加盖的印章一般是发票专用章，根据《发票管理办法》
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